Leasing: Co to je a jak vám může ušetřit peníze?

Definice leasingu

Leasing je v podstatě forma pronájmu, která vám umožňuje užívat si auto, stroj nebo třeba počítač, aniž byste museli hned platit celou kupní cenu. Místo toho platíte pravidelné splátky leasingové společnosti, která je vlastníkem dané věci. Na konci leasingové smlouvy máte obvykle několik možností: vrátit věc leasingové společnosti, odkoupit ji za předem stanovenou cenu nebo si sjednat nový leasing.

Leasing se dělí na dva základní typy: finanční a operativní. U finančního leasingu se splátky počítají tak, aby pokryly celou cenu pronajímané věci a leasingová společnost vám ji na konci leasingu obvykle nabídne odkoupit za symbolickou cenu. Finanční leasing se tak podobá úvěru. U operativního leasingu jsou splátky nižší, protože nepokrývají celou cenu věci. Na konci leasingu věc vracíte leasingové společnosti a můžete si pronajmout novou. Operativní leasing je tak vhodný pro ty, kteří chtějí mít vždy k dispozici nejnovější technologie a nechtějí se starat o prodej staré věci.

Leasing je populární z několika důvodů. Umožňuje vám získat do užívání i dražší věci, aniž byste museli mít k dispozici celou kupní cenu. Splátky leasingu jsou navíc daňově uznatelné. Na druhou stranu je potřeba si uvědomit, že leasing je forma úvěru a je s ním spojeno riziko zadlužení. Před uzavřením leasingové smlouvy je proto důležité pečlivě zvážit všechny výhody a nevýhody a porovnat nabídky od různých leasingových společností.

Typy leasingu

Leasing je moderní a flexibilní forma financování, která vám umožňuje užívat si výhody vlastnictví bez nutnosti investovat velkou částku do pořízení majetku. Místo toho platíte pravidelné splátky leasingové společnosti, která majetek vlastní.

Existuje několik typů leasingu, které se liší délkou trvání, podmínkami a možnostmi na konci leasingové smlouvy. Mezi nejčastější typy leasingu patří finanční a operativní leasing. Finanční leasing se podobá úvěru, kdy se leasingová společnost stává majitelem majetku a vy ho splácíte po dobu sjednané doby. Na konci leasingu máte obvykle možnost majetek odkoupit za předem stanovenou cenu. Operativní leasing je spíše pronájem, kdy leasingová společnost zodpovídá za servis a údržbu majetku. Na konci leasingu majetek obvykle vracíte leasingové společnosti.

Kromě těchto základních typů existují i další varianty, jako je zpětný leasing, kdy prodáte svůj majetek leasingové společnosti a následně si ho od ní pronajmete, nebo sale and lease back, kdy si od leasingové společnosti pronajmete majetek, který jste jí předtím prodali. Výběr vhodného typu leasingu závisí na vašich individuálních potřebách a finanční situaci. Je důležité pečlivě zvážit všechny možnosti a poradit se s odborníkem, abyste se ujistili, že zvolíte ten nejvýhodnější typ leasingu pro vaši firmu.

Předmět leasingu

Leasing je finanční nástroj, který umožňuje firmám i jednotlivcům využívat majetek bez nutnosti jeho přímého nákupu. Předmět leasingu, jednoduše řečeno, je to, co si leasingovou smlouvou pořizujete. Může se jednat o širokou škálu movitých i nemovitých věcí, které slouží k podnikání nebo osobní potřebě.

Mezi nejčastější předměty leasingu patří automobily, stroje, výrobní zařízení, počítače a software, ale i nemovitosti určené k podnikání. Předmět leasingu si vybírá nájemce dle svých potřeb a leasingová společnost ho následně pořizuje od dodavatele. Důležité je zmínit, že předmět leasingu je až do konce leasingové smlouvy ve vlastnictví leasingové společnosti, ačkoliv ho nájemce může po celou dobu užívat.

Účastníci leasingu

Leasing je specifický typ financování, kde se nesplácí přímo cena produktu, ale jeho hodnota opotřebení během používání. Na leasingové koupi se vždy podílí minimálně tři strany:

• Leasingová společnost: Je to firma, která leasingový obchod zprostředkovává a financuje. V praxi to znamená, že leasingová společnost předmět leasingu (například auto) koupí a následně ho pronajme klientovi.
• Klient (nájemce): Klient je ten, kdo si předmět leasingu pořizuje a bude ho po dobu trvání smlouvy užívat. Klient platí leasingové splátky a na konci leasingové smlouvy má obvykle možnost předmět leasingu odkoupit za předem stanovenou cenu (tzv. zůstatková hodnota).
• Dodavatel: Dodavatel je firma, která předmět leasingu přímo prodává. V případě auta je to tedy autosalon. Dodavatel obdrží peníze za prodaný předmět od leasingové společnosti.

V některých případech se můžeme setkat i s dalšími účastníky, například s pojišťovnou, která zajišťuje pojištění předmětu leasingu. Důležité je si uvědomit, že leasing není totéž co úvěr. Zatímco u úvěru se stáváte vlastníkem věci ihned po jeho poskytnutí, u leasingu se stáváte vlastníkem až po zaplacení poslední splátky a případné zůstatkové hodnoty.

Doba trvání leasingu

Doba trvání leasingu je jedním z klíčových parametrů každé leasingové smlouvy. Určuje, jak dlouho budete moci využívat pronajatý předmět, ať už se jedná o auto, strojní zařízení nebo třeba počítač. Tato doba se sjednává předem mezi vámi a leasingovou společností a je pevně stanovena ve smlouvě. Délka leasingu se může lišit v závislosti na typu předmětu, vašich finančních možnostech a individuálních potřebách.

Srovnání leasingu a úvěru

Vlastnost	Leasing	Úvěr
Vlastnictví předmětu	Leasingová společnost	Klient (po celou dobu splácení)
Možnost odkupu po skončení	Ano, často za předem stanovenou cenu	Není nutné, klient je již vlastníkem
Počáteční platba (akontace)	Obvykle nižší	Obvykle vyšší
Měsíční splátky	Můžou být nižší	Můžou být vyšší

Obvykle se doba trvání leasingu pohybuje od několika měsíců až po několik let. Kratší leasingy, například na jeden nebo dva roky, jsou vhodné pro ty, kteří chtějí mít možnost často měnit předmět leasingu a držet krok s nejnovějšími technologiemi. Naopak delší leasingy, například na 5 nebo 7 let, se hodí pro ty, kteří hledají stabilní a dlouhodobé řešení a nepotřebují neustále obměňovat vybavení.

Doba trvání leasingu má vliv na výši měsíčních splátek. Obecně platí, že čím delší je leasing, tím nižší jsou měsíční splátky, ale celková zaplacená částka je vyšší. Naopak kratší leasing znamená vyšší měsíční splátky, ale celkově zaplatíte méně. Při volbě doby trvání leasingu je proto důležité zvážit vaše finanční možnosti a potřeby a zvolit variantu, která vám bude nejlépe vyhovovat.

Leasingové splátky

Leasingové splátky představují pravidelné platby, které nájemce platí leasingové společnosti za užívání předmětu leasingu. Výše splátek se odvíjí od několika faktorů, jako je pořizovací cena předmětu, délka leasingu, úroková sazba a případné další poplatky.

Výše leasingových splátek je stanovena tak, aby pokryla náklady leasingové společnosti na pořízení a správu předmětu leasingu, a zároveň zahrnovala i její zisk. Splátky se obvykle platí měsíčně, ale mohou být sjednány i jiné intervaly, například čtvrtletně nebo ročně.

Důležité je si uvědomit, že leasingové splátky nejsou splátkami úvěru. Nájemce se nestává vlastníkem předmětu leasingu, pouze si ho pronajímá. Po ukončení leasingu má nájemce obvykle možnost předmět odkoupit za předem stanovenou cenu, vrátit ho leasingové společnosti nebo si sjednat prodloužení leasingu.

Leasing je v podstatě forma pronájmu, která vám umožní užívat aktivum, aniž byste ho museli hned kupovat. Platíte pravidelné splátky a na konci leasingové smlouvy máte obvykle možnost aktivum odkoupit, vrátit nebo si leasing prodloužit.

Radomír Novotný

Výhody leasingu

Leasing představuje moderní a flexibilní způsob financování, který vám umožní užívat majetek bez nutnosti jeho přímého vlastnictví. Místo jednorázové vysoké investice platíte pravidelné splátky, čímž šetříte svůj kapitál a uvolňujete ho pro další investice do vašeho podnikání. Výhodou leasingu je také možnost zahrnout do splátek další služby, jako je pojištění, servis nebo silniční daň, což vám zjednodušuje administrativu a umožňuje lépe plánovat náklady. Leasingové společnosti navíc často disponují silnou vyjednávací pozicí u dodavatelů, což vám může zajistit výhodnější cenu financovaného majetku.

Leasing je vhodný pro financování široké škály movitých i nemovitých věcí, od automobilů a strojů až po počítače a software. Díky své variabilitě a daňovým výhodám se leasing stal oblíbeným nástrojem financování pro firmy i jednotlivce. Před rozhodnutím o leasingu je však důležité pečlivě zvážit všechny aspekty a porovnat nabídky od různých leasingových společností.

Nevýhody leasingu

Leasing sice nabízí řadu výhod, ale je důležité zvážit i jeho nevýhody. V konečném důsledku se leasing může prokázat jako dražší varianta než přímý nákup. Důvodem je, že leasingové společnosti si do splátek promítají své náklady a zisk. Navíc po celou dobu trvání leasingu zůstává předmět majetkem leasingové společnosti, nikoliv vašeho. To omezuje vaše možnosti nakládání s předmětem leasingu. Například jej nemůžete bez souhlasu leasingové společnosti prodat nebo pronajmout. Leasingové smlouvy jsou často složité a obsahují mnoho paragrafů. Je proto důležité si smlouvu pečlivě prostudovat a porozumět všem jejím ustanovením, abyste se vyhnuli nepříjemným překvapením. V případě předčasného ukončení leasingu se obvykle platí vysoké sankce. To platí i v případě, že se vaše finanční situace změní a nebudete schopni splácet leasingové splátky. V neposlední řadě je nutné zmínit i riziko poškození předmětu leasingu. V případě poškození nesete odpovědnost za jeho opravu, i když jej nevlastníte.

Leasing vs. úvěr

Leasing a úvěr jsou dva běžné způsoby financování, jak získat do užívání auto, strojní zařízení nebo jiný majetek, aniž byste museli platit celou kupní cenu najednou. Ačkoli se na první pohled mohou zdát podobné, existují mezi nimi klíčové rozdíly, které je důležité pochopit, abyste se mohli rozhodnout, která varianta je pro vás výhodnější.

Leasing je v podstatě forma pronájmu. Po dobu trvání leasingové smlouvy platíte leasingové společnosti pravidelné splátky (leasingové splátky) za užívání majetku. Na konci leasingové smlouvy máte obvykle možnost majetek odkoupit za předem stanovenou cenu, vrátit ho leasingové společnosti nebo si sjednat nový leasing. Leasing se často využívá u firem, které si chtějí pořídit majetek na kratší dobu, nebo u jednotlivců, kteří si chtějí pořídit nové auto a nechtějí se starat o jeho prodej po několika letech.

Úvěr je naproti tomu forma půjčky. Banka nebo jiná finanční instituce vám poskytne peníze na pořízení majetku a vy jí budete splácet jistinu a úroky v pravidelných splátkách. Po splacení úvěru se stáváte vlastníkem majetku. Úvěr je vhodný pro ty, kteří si chtějí majetek pořídit do vlastnictví a nevadí jim platit vyšší splátky.

Při rozhodování mezi leasingem a úvěrem je důležité zvážit několik faktorů, jako je výše splátek, celková cena financování, délka financování, daňové dopady a vaše plány s majetkem po skončení financování. Pokud si nejste jisti, která varianta je pro vás vhodnější, je vhodné se poradit s finančním poradcem.

Kdy zvolit leasing?

Leasing představuje zajímavou alternativu k tradičnímu nákupu, a to jak pro firmy, tak pro jednotlivce. Otázkou ale zůstává, kdy je tato forma financování tou nejvýhodnější volbou. Leasing se obzvláště hodí v situacích, kdy potřebujete získat do užívání nový vůz, strojní vybavení nebo jiný majetek, ale nechcete nebo nemůžete investovat celou kupní cenu najednou. Platíte pouze za užívání dané věci po předem stanovenou dobu, což vám umožní lépe plánovat cash flow a zachovat si finanční rezervy pro další investice. Další výhodou leasingu je možnost zahrnout do splátek i další služby, jako je pojištění, servis nebo silniční daň. Tím se zbavíte starostí s administrativou a získáte komplexní balíček služeb. Než se ale pro leasing rozhodnete, je důležité zvážit všechny faktory, jako je výše akontace, délka leasingové smlouvy, úroková sazba a celková cena leasingu. Porovnejte si nabídky od různých leasingových společností a vyberte si tu, která vám bude nejlépe vyhovovat.